Browsing by Author "Amara Tirasriwat"
  • Item
  • Item
    Factors affecting the assurance of savings in the cooperatives from the perspective of member: a case study of Assumption University savings & credit coperative limited (AUSCC)
    (Assumption University Press, 2019) Annop Peungchuer ; Amara Tirasriwat ; Mathew, Asha ; Naruemol Tridechapol
    The purpose of this study was to examine factors affecting savings in AUSCC, focusing on factors affecting the confidence or assuranceof savings,needs assessment for confidence, andguidelines to enhance the level of confidence ofmembers.Factor analysis, priority need index, and analysis of variance for testing the differencesofAUSCC members’ qualifications towardsthe assurance of savings in AUSCCwere utilized.Thefindings revealed that thedifference in position and salary of AUSCC members has resulted in the different perception towards the competency and experience of management team that affected their confidence ofsavings at a significant level of 0.05.Furthermore, the need assessment analysis found that the factorsforenhancing the confidencelevel of savingsin AUSCC are: ability of management to communicate clearly at meetings; ability to investigate and audit cheating and fraud; knowledge of laws, regulations, and criteria of contract knowledge;strict, independent and fair decisions made by the board members; and good governance and internal control.
  • Item
  • Item
    Student Loan Defaults in Thailand: Problems and Guidelines for Solutions
    ( 2016) Amara Tirasriwat
    The purpose of this research is to study the causes of Thai Student Loans Fund (SLF) defaults, analyze problems and their effect on the stakeholders, and guidelines for solutions. This is a documentary research with data collected from previous researches, articles, news, and other published materials from 1995-2014 and was analyzed by using inductive analysis. The research findingsrelated to the causes of defaults for repayment of SLF were: (1) Unethical mind of student debtors who intended to default.(2) Personnel in Financial Aid & Scholarship Divisionsof high vocational schools and universities involved with screening and granting loans are dishonest and do not strictly conform to the rules andpolicies, coupled with commercial concentration of institutions. (3) Lack of updated and complete data base of borrowers, lack of systematic and proper information pool.(4) Inefficiency in not only procedures and policies of allocation and distribution of SLF but also in the systemsused in collecting the loan repayments. The guideline solutionsare: (1)Inculcating sense of ethics and moral to student borrowers by educate them with ethics course and ethics training to convey knowledge and understanding of the policies and procedures in using the funds and strictly repayment of loans, awareness of the strong punishments in monetary and non-monetary terms; (2) Characteristics of implementing agencies with the right organizational structure: less bureaucracy with professional workers, open communication, leadership, teamwork, organizational culture, strategic plan, monitoring and public performance evaluation plan; (3)Proper and systematic procedure in repayment of loans which areaccurate, updated, verifiable data pool among granter, employer, revenue department, debt collector, and educational institutions.
  • Item
    ปัญหาของสารสนเทศทางการบัญชีที่เป็นอุปสรรคต่อการให้สินเชื่อแก่วิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม
    ( 2555) Amara Tirasriwat
    ปัญหาของสารสนเทศทางการบัญชีของวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมที่ไม่สะท้อนความถูกต้อง ครบถ้วน เที่ยงธรรม และสามารถพิสูจน์ตรวจสอบได้ การไม่จัดทาบัญชี การจัดทาบัญชีไม่ถูกต้องตามหลักการบัญชี และหลักปฏิบัติที่ยอมรับในสากล การขาดระบบบัญชี ขาดระบบการควบคุมกากับดูแลที่ดี ไม่ได้ใช้บัญชีธนาคารเป็นเครื่องมือในการควบคุมระบบการเงินของกิจการ การทารายการค้าดดยไม่่่านบัญชีธนาคารให้ครบทุกรายการ ตลอดจนการจัดทาและนาเสนองบการเงินที่ไม่น่าเชื่อถือ ปัญหาดังกล่าวเป็นอุปสรรคต่อการใช้สารสนเทศในการประเมินความเสี่ยงเพื่อวิเคราะห์สินเชื่อ หากธนาคารหรือสถาบันการเงินได้รับสารสนเทศที่ไม่เท่าเทียมกับความเป็นจริงย่อมส่ง่ลต่อการอนุมัติสินเชื่อที่ไม่เหมาะสมทั้งจานวนเงิน อัตราดอกเบี้ย การค้าประกันและระยะเวลาชาระหนี้เงินกู้ วิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อมมักจะได้รับอนุมัติสินเชื่อในวงเงินที่ต่า อัตราดอกเบี้ยสูง มูลค่าหลักทรัพย์ค้าประกันสูงและระยะเวลาคืนเงินกู้สั้นกว่า เมื่อเปรียบเทียบกับธุรกิจขนาดใหญ่ เนื่องจากการให้ข้อมูลสารสนเทศทางบัญชีที่ด้อยคุณภาพจึงเป็นเหตุที่สาคัญต่อการตัดสินใจอนุมัติสินเชื่อที่ไม่เป็นธรรมของธนาคาร